Alsjeblieft! Jouw wekelijkse update met signalen uit de markt, speciaal voor onafhankelijk financieel adviseurs.

Vanaf februari 2024 zal de AFM in drie batches (12, 19 en 26 februari) alle financieel advieskantoren vragen de Marktmonitor 2024 in te vullen. Deelname is verplicht en de gegeven antwoorden moeten corresponderen met de werkelijkheid. Nieuw is dat dit jaar er een fors aantal vragen zijn opgenomen met betrekking tot de verplichtingen die volgen uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, Wwft. De verwachting van Bureau DFO is dat, wanneer de betreffende vragen naar waarheid worden beantwoord, zal blijken dat een groot deel van de kantoren (nog) niet voldoet aan alle eisen. Wij adviseren desondanks de vragen toch naar waarheid te beantwoorden. Bekijk de vragen vooraf en verzamel de antwoorden binnen het kantoor, alvorens met de feitelijke beantwoording te beginnen. Het vragenformulier is te downloaden op www.afm.nl/mmab.

Heb je behoefte aan ondersteuning met het correct invullen van de Marktmonitor?
Ook dit jaar biedt Bureau DFO de Instructiefilm aan waar stap voor stap de vragen met je worden doorgenomen. Deze film kan je kijken op ieder gewenst moment. Deze is begin februari beschikbaar. Wil je hier over geïnformeerd worden? Noteer vrijblijvend je gegevens via onderstaande button.

Er blijkt een enorme belangstelling te zijn voor de Masterclass AI zoals docent Reinier Gunneman, EFP, die voor onder meer Bureau DFO en NVHP verzorgt. Inmiddels hebben ook SEH en FFP aan deze opleiding PE-punten voor 2024 toegekend. In de maanden februari en maart wordt op diversen plekken in Nederland deze masterclass georganiseerd. Wil je weten of dit ook in jouw buurt gaat plaatsvinden, dan kan je dit via de site van Bureau DFO bekijken Masterclass: AI voor Hypotheekadviseurs. Gelet op de grote belangstelling worden in de komende weken regelmatig nieuwe data en locaties toegevoegd. Mocht je belangstelling hebben voor een incompany training, dan kan je een mail sturen aan avanekeren@dfobv.nl. Zij informeert je dan over de mogelijkheden die hiervoor bestaan.

Het nieuwe fiscale jaar is begonnen en dat brengt de nodige wijzigingen op het terrein van lijfrenten met zich mee. De Fiscale verzamelwet 2024 heeft wijzigingen met zich meegebracht, maar ook de Wet toekomst pensioenen (WTP). In deze nieuwsbrief zijn de belangrijkste wijzigingen per 1 januari 2024 op het terrein van lijfrenten op een rijtje gezet. Het overzicht is erg praktisch voor de dagelijkse adviespraktijk van financieel adviseurs. Erik van Toledo is werkzaam bij de Belastingdienst, onder andere als lid van de Kennisgroep Verzekeringsproducten en Assurantiebelasting. Hij beheert de website www.fiscaalleven.eu. Deze bijdrage is op persoonlijke titel geschreven. Wil jij in het vervolg deze gratis nieuwsbrief ontvangen, meld je dan hieronder aan.

Binnen Bureau DFO wordt op dit moment hard gewerkt aan de jaarlijkse uitgave “Waardering Assurantieportefeuilles 2024”. Wij zoeken nog 50 ondernemers die aan dit onderzoek willen deelnemen. Het onderzoek bestaat uit een aantal algemene vragen waar verder geen voorbereiding voor nodig is om deze te beantwoorden. Als dank ontvangen deelnemers 50% korting op deelname aan het webinar Waardering van Assurantieportefeuilles, die begin maart wordt gegeven, waarin onder andere de resultaten worden besproken. Uitsluitend zelfstandige ondernemers worden verzocht aan het onderzoek deel te nemen. Deelname aan het onderzoek kan via onderstaande button.

In de jaren 2017 t/m 2019 hebben ruim 50.000 DGA’s hun pensioenregeling in eigen beheer omgezet naar de Oudedagsverplichting eigen beheer (ODV). Uiterlijk vanaf datum ingang AOW dient de DGA zijn opgebouwde ODV-reserve vanuit de BV in 20 jaar uit te keren. Een belangrijke afweging, die gemaakt moet worden, is de volgende: Dient de ODV-uitkering daadwerkelijk vanuit de BV te worden gedaan of heeft het de voorkeur het opgebouwde ODV-kapitaal naar een externe partij over te dragen? Over deze keuze is een notitie gemaakt door Doelbeleggen.nl. Dit is een initiatief van Velthuyse • Mulder Vermogensbeheer, opgericht in 1999 en inmiddels één van de grootste onafhankelijke vermogensbeheerders van Nederland. De notitie (2x A4 met praktische informatie) is via onderstaande button gratis te bestellen.

De AFM heeft ongeveer 750 financieel advieskantoren in beeld die in 2022 samenwerkten met ongeveer 1.500 freelancers. Inschakeling van freelancers wordt echter steeds risicovoller. De risico’s liggen vooral op twee gebieden:

1. De opdrachtgever kiest voor een freelance propositie omdat hij geen arbeidsovereenkomst wenst. Naar verwachting zal echter met ingang van 1 juli 2025 de Wet verduidelijking beoordeling arbeidsrelaties en rechtsvermoeden van kracht worden. De wet leidt er toe dat de freelancer zich eerder kan beargumenteren dat er feitelijk een arbeidsrelatie bestaat.
2. Gelet op de eisen van de Wft is het lastig om een vergoedingsmodel te hanteren die zowel voor de opdrachtgever als voor de freelancer aantrekkelijk is. Alle vergoedingen die vooraf niet onherroepelijk zijn worden gezien als variabele beloning. Deze mogen vervolgens maximaal voor minder dan 10% gerelateerd zijn aan de omzet.

Het is daarom belangrijk dat de samenwerking tussen opdrachtgever en freelancer goed wordt vastgelegd. Bureau DFO heeft een in arbeidszaken gespecialiseerd advocatenkantoor verzocht een modelovereenkomst te maken die zo veel mogelijk de risico’s beperkt dat de freelancer op enig moment met succes kan betogen dat er een arbeidsrelatie is ontstaan. Het modelcontract inclusief uitgebreid toelichting alsmede een nieuwsbrief over maximale variabele beloning kan via onderstaande button worden besteld.