Alsjeblieft! Jouw wekelijkse update met signalen uit de markt, speciaal voor onafhankelijk financieel adviseurs.

Op 14 december 2023 heeft de kennisgroep van de belastingdienst een (nieuw) standpunt gepubliceerd over de aftrekbaarheid van bemiddelingskosten van een direct ingaande lijfrente. Wanneer een belastingplichtige bij het bereiken van de expiratie-/einddatum van een afgesloten lijfrentecontract een direct ingaande lijfrente wil afsluiten, kan hij ervoor kiezen zich hierbij te laten begeleiden door een deskundige. De bemiddelingskosten zijn op grond van artikel 3:108 Wet IB 2001 aftrekbaar voor zover zij in hun totale omvang niet overtreffen wat gebruikelijk is. De kennisgroep geeft aan dat een bedrag van € 250,-- in dit kader gebruikelijk is. De aftrek is mogelijk los van de vraag of de aanbieder het mogelijk maakt dat de consument op basis van execution only de transactie verricht. Ook wanneer de consument bij een dergelijke aanbieder er toch voor kiest een beroep te doen op een deskundige dan zijn “de gebruikelijke kosten” aftrekbaar.

ING is in het Performance onderzoek 2023 door het intermediair verkozen als hoogst gewaardeerde aanbieder hypothecair krediet. Turhan Özgüner, directeur Intermediair ING, gaat in een kort interview van 13 minuten met Dick de Kruijk in op de plannen van ING voor de samenwerking met het intermediair op het gebied van hypothecair krediet. Turhan gaat daarbij onder meer in op:

• Extra overlegmogelijkheden om voorafgaand aan het indienen van een aanvraag voor de financiering van een woning ten behoeve van een ondernemer/zzp’er overleg te hebben over de noodzakelijke condities om de aanvraag succesvol te maken;
• Doorontwikkeling van extra tools om het intermediair te ondersteunen bij onderhoud en nazorg;
• Verdere focus op digitalisering van het bemiddelingsproces om daardoor extra tijd voor het intermediair te scheppen voor investeringen in tijd en aandacht ten behoeve van het adviestraject;
• Blijvende aandacht en productaanpassingen op het gebied van verduurzaming.
  Benieuwd naar de plannen van ING hypotheken voor 2024? 

Het einde van belastingjaar 2023 nadert snel. Erik van Toledo heeft, op persoonlijke titel, een nieuwsbrief gemaakt met een aantal praktische eindejaarstips voor lijfrentehouders. Onderdelen van deze nieuwsbrief zijn prima geschikt om voor het eind van het jaar te gebruiken als extra digitaal signaal naar jouw klanten. Door even de tips door te nemen en na te denken of er binnen de kantoorportefeuille wellicht toch nog relaties zijn voor wie deze tips relevant kunnen zijn, kan je een belangrijke meerwaarde voor deze relaties hebben. Wil je in 2024 automatisch de nieuwsbrief Lijfrenten ontvangen? Meld je hieronder gratis aan.

Figlo biedt het hele intermediair een gratis tool aan. De tool kan je direct gebruiken via www.maxhyp.nl. De tool berekent de maximale hypotheek voor 2023 en 2024 en kan worden ingezet voor starters, voor doorstromers, voor mensen met beperkter renteaftrek en voor degene die binnen 10 jaar met pensioen gaan. De tool houdt rekening met de met ingang van 1 januari a.s. aangepaste eisen met betrekking tot energielabels, alleenstaanden en de studielening.

Dit is de laatste DFO Signalen van 2023. Wij hebben in het afgelopen jaar wekelijks getracht die informatie te selecteren waarvan wij denken dat die het intermediair kan helpen bij hun bedrijfsvoering. Wij zien een  voortdurende stijging van aanvragen om deze signalen (gratis) toe te sturen. Dit motiveert ons om ook in 2024 deze DFO Signalen te blijven maken.

Namens het DFO-team hele fijn feestdagen gewenst en de allerbeste wensen voor 2024!