Alsjeblieft! Jouw wekelijkse update met signalen uit de markt, speciaal voor onafhankelijk financieel adviseurs.

Het Nibud verstaat onder een ‘buffer’ het spaargeld waarmee grotere, noodzakelijke uitgaven direct betaalbaar blijven. Het instituut heeft de BufferBerekenaar onlangs vernieuwd. De rekentool geeft richting bij het bepalen van een passende financiële reserve voor onder meer de woning, auto en specifieke spaardoelen. Door de onafhankelijke positie van het Nibud vormt de tool een bruikbare onderbouwing tijdens adviesgesprekken. Zeker voor het kantoor biedt dit extra houvast bij gesprekken over financiële weerbaarheid en verantwoord sparen.

Ruim twee miljoen huishoudens beleggen inmiddels actief. Uit recente cijfers van DNB blijkt dat Nederlandse huishoudens in 2025 gezamenlijk meer dan € 200 miljard aan belegd vermogen aanhouden.
 
Steeds meer aanbieders introduceren beleggingsrekeningen, vaak in samenwerking met het intermediair. Onderzoeksinstituut MoneyView vergeleek bijna dertig beleggingsrekeningen met elkaar. In de categorie ‘zelf beleggen’ ontvangen onder meer Revolut, Scalable Capital en Trade Republic een hoge waardering op kosten.
MoneyView plaatst daarbij wel een belangrijke kanttekening. Volgens het onderzoeksinstituut blijft het verdienmodel van sommige aanbieders onvoldoende transparant. Orders verlopen geregeld via kleinere Duitse handelsplatformen, mogelijk op basis van gunstige contractafspraken. Voor de adviseur blijft het daarom belangrijk om naast kosten ook kritisch te kijken naar uitvoering, toezicht en belangenstructuur.
 
In de bijgaande PDF vind je een samenvatting van het onderzoek.

Binnenkort organiseert Bureau DFO een training over het AI-programma van LegalMike. Een groot deel van de advocatuur werkt inmiddels met deze software.

Het programma analyseert juridische vraagstukken en onderbouwt antwoorden met jurisprudentie en vakliteratuur. Daarbij betrekt de tool ook uitspraken van de Geschillencommissie KiFiD. Op basis van de analyse genereert het programma desgewenst concepten voor aansprakelijkstellingen of verweren richting wederpartijen.

Leden van de DFO Expertisegroep Schade testten de tool onlangs uitgebreid aan de hand van concrete schadedossiers. De reacties waren overwegend positief. Tegelijkertijd vraagt inzet van AI bij schadebehandeling om blijvende vakinhoudelijke beoordeling door de adviseur. De kwaliteit van de uitkomst hangt uiteindelijk af van de kwaliteit van de invoer en de professionele beoordeling binnen het kantoor.

Wil jij vrijblijvend meer weten over deze training, meld je hieronder aan.

De Kennisgroep van de Belastingdienst heeft een standpunt gepubliceerd over de samenloop van schenkbelasting en overdrachtsbelasting bij een schenking ‘vrij van recht’. Voor de fiscalisten en estate planners onder de adviseurs een interessant vraagstuk. Kort samengevat speelt het volgende. Stel dat een ouder een appartement met een waarde van € 100.000 schenkt aan een kind. Normaal gesproken betaalt het kind als ontvanger schenkbelasting. De schenker mag die belasting echter ook zelf voor zijn rekening nemen. In fiscale termen heet dat een schenking vrij van recht. Daarmee ontstaat direct een vervolgvraag. De betaalde schenkbelasting geldt namelijk óók als een schenking aan het kind. Daardoor ontstaat opnieuw schenkbelasting over het belastingbedrag zelf.
 
Bij vastgoed speelt daarnaast de overdrachtsbelasting een rol. Over de verkrijging van een woning is immers ook overdrachtsbelasting verschuldigd. De wet voorkomt dat beide belastingen volledig over hetzelfde bedrag drukken. Daarom mag de betaalde overdrachtsbelasting gedeeltelijk in mindering komen op de verschuldigde schenkbelasting.

In het gepubliceerde standpunt werkt de Belastingdienst stap voor stap uit hoe deze berekening plaatsvindt. In het opgenomen voorbeeld leidt een schenking van een appartement ter waarde van € 100.000 uiteindelijk tot € 8.288 aan schenkbelasting. Voor adviseurs die regelmatig betrokken zijn bij vastgoedoverdrachten binnen families biedt dit standpunt nuttige verduidelijking. Tegelijkertijd laat het voorbeeld opnieuw zien hoe snel fiscale regelgeving technisch en minder intuïtief wordt zodra meerdere belastingsoorten samenlopen.
 
Wie de volledige berekening wil doorgronden, vindt de publicatie hieronder.